نئی دہلی: دہلی پولیس کی اقتصادی جرائم ونگ (EOW) کی جانب سے سپریم کورٹ میں جمع کرائی گئی اسٹیٹس رپورٹ میں کہا گیا ہے کہ اب تک کی تحقیقات میں انڈیابُلز ہاؤسنگ فنانس لمیٹڈ (IHFL)، جسے اب سمان کیپیٹل لمیٹڈ کہا جاتا ہے، کی جانب سے دیے گئے قرضوں اور اس کے سابق پروموٹر سمیر گہلوت سے وابستہ اداروں میں کی گئی سرمایہ کاری کے درمیان براہِ راست مالی تعلق نہیں ملا۔ یہ معاملہ DLF، Chordia اور Vatika گروپس سے متعلق ہے۔

رپورٹ سپریم کورٹ کے 28 جولائی 2026 کے حکم کی تعمیل میں جمع کرائی گئی۔ اسے EOW کے ایڈیشنل کمشنر آف پولیس روی کمار سنگھ نے پیش کیا۔ اس معاملے میں FIR 15 دسمبر 2025 کو انفورسمنٹ ڈائریکٹوریٹ (ED) کی شکایت کی بنیاد پر درج کی گئی تھی۔

الزام تھا کہ بعض کارپوریٹ قرض لینے والے گروپس نے IHFL سے قرض حاصل کرنے کے بعد رقم کا کچھ حصہ ان مقاصد کے بجائے دیگر کاموں میں استعمال کیا جن کے لیے قرض منظور کیا گیا تھا، جس میں مبینہ طور پر گہلوت کی ملکیت یا کنٹرول والے اداروں میں سرمایہ کاری بھی شامل تھی۔ FIR میں سمیر گہلوت کے علاوہ DLF، Vatika، Chordia، Americorp اور Reliance ADAG سمیت پانچ کارپوریٹ قرض لینے والے گروپس اور نامعلوم افراد کو نامزد کیا گیا ہے۔ EOW نے Sammaan Capital، SEBI، وزارتِ کارپوریٹ امور (MCA) اور نیشنل ہاؤسنگ بینک (NHB) سے حاصل کیے گئے قرض ریکارڈ، بینک اسٹیٹمنٹس، فنڈ فلو کی تفصیلات، ادائیگیوں کے ریکارڈ اور دیگر دستاویزات کا جائزہ لیا۔ DLF گروپ کے معاملے میں 67 قرضوں کے لیے 2,212.65 کروڑ روپے منظور اور جاری کیے گئے تھے۔

مجموعی وصولی 2,731.58 کروڑ روپے رہی اور تمام 67 قرض کھاتے بند ہو چکے ہیں۔ تحقیقات میں اس الزام کا بھی جائزہ لیا گیا کہ DLF گروپ کی کمپنیوں سے 66 کروڑ روپے EMU Realcon Pvt Ltd میں لگائے گئے، جو گہلوت کی ملکیت والی کمپنی تھی۔ EOW کے مطابق یہ سرمایہ کاری 2014-15 میں ہوئی، جبکہ متعلقہ IHFL قرض تقریباً 17 ماہ بعد حاصل کیا گیا۔ ایجنسی نے کہا کہ دستیاب ریکارڈ کے جائزے میں ایسا کوئی مالیاتی راستہ یا دستاویزی ثبوت نہیں ملا

جس سے ثابت ہو کہ IHFL کے قرض کی رقم گہلوت سے وابستہ اداروں تک پہنچائی گئی۔ Chordia گروپ کے معاملے میں چھ قرض کھاتوں کے تحت 1,490 کروڑ روپے کے قرضے دیے گئے تھے، جو مکمل طور پر ادا کرکے بند کر دیے گئے۔ تحقیقات میں Built To Live Realty LLP کی جانب سے Indiabulls Real Estate Ltd (IBREL) کو کی گئی 50 کروڑ روپے کی ادائیگی کا بھی جائزہ لیا گیا، جسے مبینہ طور پر quid-pro-quo انتظام قرار دیا گیا تھا۔ EOW نے کہا کہ اس ادائیگی کے حق میں ٹیکس انوائسز، بینک ریکارڈ، لیجر اکاؤنٹس اور آڈٹ شدہ مالیاتی بیانات سمیت دستاویزات موجود ہیں۔ اسے رئیل اسٹیٹ منصوبوں سے متعلق پیشہ ورانہ اور مشاورتی خدمات کی فیس کے طور پر درج کیا گیا تھا۔

رپورٹ کے مطابق دستیاب مواد سے IHFL کے قرضوں اور گہلوت یا ان کے اداروں کو مبینہ فائدے کے درمیان براہِ راست تعلق ثابت نہیں ہوا۔ Vatika گروپ کے معاملے میں 113 قرضوں کے تحت 2,832.21 کروڑ روپے منظور اور جاری کیے گئے، جبکہ مجموعی وصولی 4,291.36 کروڑ روپے رہی۔ تمام قرض کھاتے بعد میں ادا کرکے بند کر دیے گئے۔ EOW نے اس الزام کا جائزہ لیا کہ Vatika گروپ کی کمپنی Agnes Developers Pvt Ltd نے گہلوت سے وابستہ کمپنیوں میں 200 کروڑ روپے کی سرمایہ کاری کی۔

رپورٹ کے مطابق یہ سرمایہ کاری 2014 میں ہوئی، جبکہ متعلقہ IHFL قرض 2016 میں حاصل کیا گیا تھا۔ EOW نے کہا کہ دونوں لین دین کے درمیان دو سال سے زیادہ کا وقفہ اور دستیاب ریکارڈ اس بات کو ثابت نہیں کرتے کہ IHFL کے قرض کی رقم ان سرمایہ کاریوں میں استعمال ہوئی۔ ایجنسی کو بھی ایسا کوئی مالیاتی راستہ یا دستاویزی ثبوت نہیں ملا جو قرض کی رقم کو گہلوت سے وابستہ اداروں سے جوڑ سکے۔ Americorp گروپ کے معاملے میں چار قرض کھاتوں کے لیے 154.50 کروڑ روپے منظور اور جاری کیے گئے، جبکہ مجموعی وصولی 166.28 کروڑ روپے رہی۔ یہ قرضے بھی ادا کرکے بند کیے جا چکے ہیں۔

ایجنسی نے انڈیابُلز گروپ کی کمپنیوں کے حصص میں سرمایہ کاری اور بعد میں گہلوت سے وابستہ اداروں میں ہونے والی سرمایہ کاری سے متعلق الزامات کا بھی جائزہ لیا۔ اس سلسلے میں IHFL، SEBI، MCA اور NHB کی خصوصی آڈٹ سے حاصل ریکارڈ کا جائزہ لیا گیا۔

رپورٹ میں SEBI کی جانب سے متعلقہ لین دین کی جانچ اور اس کے اس مشاہدے کا بھی ذکر ہے کہ یہ لین دین اوپن مارکیٹ کے ذریعے ہوئے تھے۔ EOW کی رپورٹ میں چارٹرڈ اکاؤنٹنٹس N.D. Kapur & Co. کی جانب سے جاری سرٹیفکیٹ کا بھی حوالہ دیا گیا ہے، جو پانچوں کارپوریٹ گروپس کے 197 قرض کھاتوں سے متعلق ہے۔ سرٹیفکیٹ کے مطابق 8,267.86 کروڑ روپے کے قرض منظور کیے گئے اور مجموعی وصولی 11,073.77 کروڑ روپے رہی، جبکہ تمام 197 قرض کھاتے بند دکھائے گئے ہیں۔ EOW کی رپورٹ ایجنسی کی تحقیقات اور جانچے گئے دستاویزات پر مبنی ہے اور اسے زیرِ سماعت معاملے میں سپریم کورٹ کے سامنے پیش کیا گیا ہے۔ رپورٹ میں درج مشاہدات تفتیشی ایجنسی کے نتائج ہیں، سپریم کورٹ کا عدالتی فیصلہ نہیں۔